银行存款和现金的内控管理,现金和银行存款管理内容包括( )

这是一个非常复杂的问题。首先需要一套完善的财务-4存款和现金-3/系统，其次需要高质量的银行会计和/112，业务银行如何进行盘点现金 管理？财务经理或其授权人对经垫款部门负责人签字同意的现金临时借款凭条的理由进行审核，根据国家现金 管理的条件和企业关于现金支付的规定，决定是否批准相关人员的垫款。

这是一个很复杂的问题。首先需要一个完善的财务体系-4存款和现金 -3/，然后需要高质量-。(一)货币资金业务职责分离货币资金业务内部控制的基本要求是将操作货币资金业务的人员与记录这些业务的人员分开。一、出纳或出纳不能同时收款和负责开具发票或收据，应与出票人职责分离。企业规模小，人员不全的，要有专人负责核对发票或收据。

第三，对于大型企业，出纳应登记每日收支情况现金 in 现金出纳备查簿。现金日记账和现金总账应由其他人员登记。对于规模较小的企业，可以用现金日记账代替现金出纳备查簿，由出纳登记，但现金总账的登记必须由其他工作人员承担。四、应收账款负责人不能同时分管现金收入账户；负责应付账款的人不能同时负责现金费用账户。第五，保管支票簿的工作人员不能同时负责现金费用账户和调整-4存款账户。

建立货币资金内控制度，报销经会计审核后由出纳支付。银行账户明细账会明确划分，让出纳每天出具资金日报表，现金不定期盘点，资金统一分配，支付和监管人员各负其责。[内控 system]如何完善货币资金内部控制制度(一)货币资金业务的职责分离货币资金业务内部控制的基本要求是将操作货币资金业务的人员与记录这些业务的人员分离开来。

企业规模小，人员不全的，要有专人负责核对发票或收据。第二，货币资金的实物收付和保管只能由授权的出纳人员办理，其他员工不得接触未支付的货币资金。第三，对于大型企业，出纳应登记每日收支情况现金 in 现金出纳备查簿。现金日记账和现金总账应由其他人员登记。对于规模较小的企业，可以用现金日记账代替现金出纳备查簿，由出纳登记，但现金总账的登记必须由其他工作人员承担。

货币资金内部控制的方法:企业内部控制的规范是指资金运营活动:企业资金运营内部控制的主要目标是保持生产经营各环节资金供求的动态平衡。企业应在采购、生产、销售等各个环节合理安排资金，协调实物物流和资金流，在数量和时间上协调资金的收支；促进资金的合理流通和周转，提高资金使用效率。资金只有在不断流动的过程中，才能带来价值增值。

企业的资本运营活动大多与流动性有关，尤其是货币资金。这些资金由于流动性强，更容易出现失误和弊端，保护资金安全的要求也更为迫切。资金运营活动的业务流程:资金收付需要以业务发生为基础。企业资金的收付要有理有据，不能无中生有。所有的收付需求都是由具体的业务引起的，所以真实的业务是资金收付的基础；企业授权部门审批。