银行存款内部控制问题,下列做法中符合银行存款内部控制要求的是

银行内部控制管理的三道防线是指预防性风险管理、存款保险体系和紧急救援体系，分别是商业银行。内部控制管理是企业对财务、人员、资产和工作流程进行有效监督，以保证经营管理活动正常、有序、合法运行的一系列活动。企业内部控制要求保证企业资产和财务信息的准确性、真实性、有效性和及时性；确保对员工、工作流程和物流的有效控制；建立对企业经营活动的有效监督机制。

现代企业管理的产物。在竞争日益激烈的外部环境中，企业需要不断改善内部管理，提高工作效率，提高产品质量，才能增强竞争力。风险管理是指在具有一定风险的项目或企业中，如何将风险可能产生的不利影响降到最低的管理过程。包括风险衡量、评估和应急策略。风险管理的目标是以最低的成本获得最大的安全性。

简要介绍5、 内部 控制产生的动因? 银行 存款关键 控制点有哪些?客户信用分析及销售...

内部控制的动机。当经营主体的规模越来越大，经营的类型越来越多样时，按照前一阶段的发展模式是无法实现各种目标的。管理问题频发，盈利不再是主要目的。主要目的一直是如何在保障主体安全的情况下持续稳定的盈利。有内因，也有外因，不可抗拒，不可改变。我们只能通过改变内部的过程来适应外界因素。这就是内部 控制的动机。

北方公司的货币资金有问题内部 控制:货币资金是指企业在生产经营过程中以货币形式留存的资产，包括现金、银行 存款和其他货币资金。其中“现金”科目用于核算企业库存现金，但不包括企业使用的备用金内部营业额。账户“银行 存款”用于核算企业银行或其他金融机构的各项存款。但不包括企业的外地城市存款、银行本票存款和银行汇票存款等。

货币资金一般包括现金、-3 存款其他金融机构的需求存款以及本票和汇票存款等可以立即支付的交换媒介。任何不能立即支付和使用的东西(如银行Freeze存款等。)不能视为货币资金。不同形式的货币资金有不同的管理方法和内容。货币资金有哪些会计科目？为适应货币资金管理的需要，一般设置“现金”、“-3/ 存款”、“其他货币资金”等科目。

主要有以下几个问题:1。员工对内部控制度管理的认识不到位。有的把内部-2/简单理解为各种规章制度的制定、约束和总结，认为把组织工作整章做好就相当于建立了内控机制；一些人对内部控制与管理、内部控制与风险、内部控制与发展的关系有错误的理解。他们反对用发展和利益来加强内部控制。在业务发展和风险防范的选择上，他们注重把握规模和效益，不切实际地寻求资产规模的扩张，导致违规行为的发生，造成资产质量低下，员工的风险防范意识有待进一步加强。非法经营时有发生，屡查屡纠。

会计业务，如登记簿记载不规范、会计凭证要素不全、科目使用不当等。2.一些业务领域的管理仍存在薄弱环节。如非信贷资产管理、自助银行管理、网银业务管理、委托贷款业务管理、国际业务管理等。，由于多年来内外部监管较少，内部控制评价一直没有纳入风险点。由于这些业务比较新，客观上比较少，在检查监管中没有引起足够的重视，所以存在一定的不足。

(1)管理力量和精力投入不足。在营销和经营指标的双重压力下，基层银行的管理人员往往缺乏投入管理的力量和精力。(2)制度建设滞后。一些新业务推出没有体现“内控第一”的原则。为了适应业务竞争的需要，一些业务产品推出速度较快，而一些配套的管理方法和操作流程相对“滞后”，造成管理空白甚至是空白。(3)制度执行力衰减。

上级行出台的一些制度和办法，基层行的员工并不清楚。②培训不到位。母行组织业务培训时，由于场地、时间等问题，培训对象往往受到限制，很多二次培训无法进行。(4)业务经理不正确履行职责。一是工作日志记录不规范、不完整、不具体。第二，实行日终审查制度流于形式。三是授权审批不严格，授权流于形式。

中国工商行政管理局-3内部-2/暂行规定第一章总则第一条为确保全行经营管理活动安全、有效、稳健运行，有效防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国商法》银行和《中国人民银行指导原则》银行制定本规定第二条工商-3内部-2/是一种自律行为，规范、约束和/或规范内部机构、职能部门及其工作人员的经营活动和经营行为，以实现经营目标，防范风险。