银行存款多记应收账款少记,应收账款在借方银行存款在贷方

应收 账款上月会计处理少记 1。本月补充收入会计处理:借:银行存款应收，主营业务收入，上月少记应收账款营业部在结算时给了对方一个折扣:by: bank 存款财务费用现金贴息贷款:。

应收账户比上年少了1分钱。这个月怎么调整？1.补充收入:借:应收 账款或银行:-4/贷:上年损益调整应交税费-应交增值税(销项税额)2。补充成本:借:上年损益调整贷:库存商品3。补充所得税将以前年度损益调整转入未分配利润:借:以前年度利润调整贷:利润分配-未分配利润坏账准备可用于调整以前年度余额-2 账款企业的预付款账款，如果有确凿证据证明不符合预付款账款。回款无望，金额转入应收 账款，按规定计提坏账准备。

存款10000:借:应付账款9000其他应收贷:银行存款10000返回1000:借:银行。计入损失:借:1000营业外支出借款:其他应收 1000延伸资料:应付账款主要账务处理账款 (1)企业购入的材料、商品经核对入库，但货款尚未支付，根据有关凭证(发票账单、随行同行发票上记载的实际价格或暂估价值)

1。做其他收入处理:肯定会影响利润。1.重新建立账户。如果是电子账套，修改期初余额。输入的凭证不会被删除。2.如果重新建账太麻烦的话，应该是:少记of应收账款应该和以前年度实现的利润有关，那么就按如下处理吧:应收第二，如果是一套完整的账，不可能只有一个科目:Bank 存款。只能说有单独的明细账反映银行存款的科目，即银行日记账或流水账。

因此应收-3/的确认与收入的确认密切相关。通常在确认收入时，确认应收 账款。本科目根据购买或接受劳务的不同单位设置明细科目进行明细核算。延伸信息:企业与债务人之间的债务重组，应区别对待。1.债务人清偿的金额小于本项账面价值应收 账款，按实际收到的金额借记“银行存款”科目，计算重组债权人计提的坏账准备。

企业上月少记应收 账款，一般通过“应收账款”、“银行/”应收账款上月会计处理本月补充收入会计处理:借:银行存款应收。主营业务收入。上月少记应收账款营业部在结算时给了对方一个折扣:by: bank 存款财务费用现金贴息贷款:。

收到时:借:银行存款贷:应收-3/退回时:借:应收-3/贷:银行。账款指企业在正常经营活动中销售产品、商品和提供劳务应向采购单位收取的款项，其中应收 账款包括采购单位或劳务接收单位缴纳的税金、采购方支付的各种运杂费等。应收 账款账户内容应收 账款账户核算企业根据采购合同向供应商预付的款项。

如果应收 账款的金额少，可以在年底直接结转。金额较大的，调整科目或实现收益冲减应收账款；小额:借:现金(银行存款)贷:财务费用应收-3/如果金额较小，则计入财务费用；如果金额较大，需要找出原因，根据具体原因录入相应科目。金额较大:不能直接从当期营业收入中核销，应在管理费用中核销，作为坏账损失。借:管理费用贷:应收 账款如确认其余不能收回，借:现金贷:应收账户贷:营业外支出如能收回，以后核销。

金额较大的，调整科目或实现收益冲减应收 账款的贷方。如果数额不大，就计入财务费用。如果金额较大，需要找出原因，根据具体原因录入相应科目。金额小:借:现金(银行存款)贷:财务费用应收 账款如果金额大:不能直接从当期营业收入中核销，应在管理费用中核销，作为坏账损失。

这个月，红字洗去了上个月的凭证，做了一张正确的。不使用直接借用调整凭证:应收-3/中国银行0.55贷:营业收入0.55(补挂号费)贷:库存现金8(蓝色)贷:应收-3？？

不调整主营业务收入和应纳税额，直接调整银行存款和应收账户。完成后，首先用红色注销你制作的凭证，然后用蓝色填写一张正确的凭证。建议你以后做一个借多贷或者借多贷的分录，尽量不要做一个借多贷的分录。第一，把6560当成656，你要少注册5904元，而不是5094元。

一般都有未完成项，当然也可能有错误。逐月检查，不同时间段，如果一月和二月吻合，就能发现问题。当然你也可以在云端签到，但那需要有目标受众，如果正常，做一张银行余额调节表。企业的银行日记账余额:银行对账单余额: 银行已收，企业未收 企业已收，银行未付，企业已付，银行未付，调整后的余额是:调整后的余额:如果账算错了，你要去查。