银行存款和票据收支汇总表

总账，银行存款journal，subject 汇总表，现金簿的注册样本示例:不怕恶意采用刷痕，坚持追求真理和知识。没有信用额度，所以不要写零。第一行应该是“上年结转”或“结转页”。总账，银行存款journal，account 汇总表，现金账簿的登记示例:扩展信息:总账又称总分类账，是按总账科目(会计科目)分类登记的账簿。总账能够全面反映和记录经济业务引起的资金运动和财务状况收支，为编制会计报表提供数据。

总分类账是指根据总分类账账户设置，以公允货币计量单位登记，提供汇总会计信息的账户。总账是总账的简称。账簿分类按照总分类科目开户，用于登记所有经济业务，进行总分类核算，提供汇总会计信息。总账提供的会计数据是编制会计报表的主要依据，任何单位都必须设置总账。

实际上有三种记账程序:记账凭证记账程序、汇总记账凭证记账程序和科目汇总表记账程序。如何制作各种明细账、现金账簿、银行 存款日记账:(1)明细账户名称应根据统一会计制度的规定和企业管理的需要设置。会计制度明确规定了一些明细科目的名称，有的只规定了设置的方法和原则。有明确规定的，企业应当按照会计制度的规定设置明细科目名称。对没有明确规定的，应当按照会计制度规定的方法和原则，结合企业管理的需要，设置明细科目。

明细账的格式主要有三栏式、数量金额式和多栏式。企业应根据财产物资管理的需要选择明细账的格式。(3)明细账的外部形式一般为活页。明细账采用活页本，主要是使用方便，便于重新整理账页和记账人员分工，但活页本的账页容易丢失，随意更换。因此，使用时要按顺序编号装订成册，妥善保管。

就是按照会计步骤做会计记账，然后做报表。首先，月末结转和计提的会计凭证是基于国外和自制的原始凭证。根据会计凭证登记明细账，(按日登记现金账簿，register银行存款journal)根据会计凭证做账汇总表按账汇总表。即根据总分类账中各账户的余额填列资产负债表。资产负债表上合并科目余额包括:货币资金=现金余额 银行 存款余额 其他货币资金余额未分配利润=未分配利润余额 本年利润余额-所得税余额。

否，账户余额表与银行 存款日记账和现金账簿交叉核对。账户汇总表中的库存现金和账户-4存款中的借方金额和贷方金额根据会计凭证中的库存现金和账户-4存款中的借方金额汇总。-3/日记账中的收入支出总额填列，但账户中的现金汇总表、账户中的借贷金额银行 存款应与账面汇总金额一致。Account 汇总表一般根据当期所有会计凭证登记T型账户，然后根据T型账户中各账户的借贷总额登记account 汇总表即可。

银行存款日记账按日登记结算。无论哪个凭证在前哪个在后，最终汇总总是按日汇总，如你所说，你在11月5日既有收入又有支出，所以你在11月5日的余额肯定不会是负数。如果是负数，说明是同一天，然后你可以暂时保留余额，等11月5日回单的时候再登记。无论如何，那天不能是负数，银行日记帐中有负余额。