银行存款日清月结怎么弄

实际上有三个会计程序:记账凭证、汇总记账凭证、账户汇总。如何制作各种明细账、现金账簿、银行 存款日记账:(1)根据统一的会计制度和企业管理的需要设置明细账户名称。会计制度明确规定了一些明细科目的名称，有的只规定了设置的方法和原则。有明确规定的，企业应当按照会计制度的规定设置明细科目名称。对没有明确规定的，应当按照会计制度规定的方法和原则，根据企业管理的需要，设置明细科目。

明细账的格式主要有三栏式、数量金额式和多栏式。企业应根据财产物资管理的需要选择明细账的格式。(3)明细账的外部形式一般为活页。明细账采用活页本，主要是使用方便，便于重新整理账页和记账人员分工，但活页本的账页容易丢失，随意更换。因此，使用时要按顺序编号装订成册，妥善保管。

现金簿和-2存款日记账一般由企业出纳登记录入。1.现金和银行 存款都是企业的货币资金，是企业中最活跃的资金，流动性很强。它们是企业重要的支付和流通手段，这些资金都要由出纳进行收付和结算。2.出纳的工作主要包括:经办-2存款和现金收款。2.负责支票、汇票、发票和收据的管理。

四、负责报销差旅费。5.雇员工资的支付。三。根据我国有关会计制度的规定，企业必须设置“现金账簿”，按照现金交易的先后顺序逐笔登记。每天结束时，应将登记的“现金簿”的余额与实际库存进行核对，以确保账实相符。月末，“现金簿”的余额必须与“现金”总账账户的余额进行对账。2.企业必须设置“银行存款Journal”在每日终了时结算余额。

根据《会计工作基本规范》第60条第7款，现金日记账和银行 存款日记账必须每日进行平衡。随时做，随时注册，日清月。我觉得银行应该作为凭证，可以根据凭证记账。银行每笔交易都有凭证。如果你晚到了几天也没关系。每月末编制余额调节表即可银行。每天一笔一笔的记账。只要记住你实际发生的那天发生了什么。

出纳登记现金簿和-2存款日记账，根据会计凭证记账。所有与现金和-2存款有关的收入或支出都是记账，其他不记账。比如9月20日提取现金100(借:库存现金100，贷:银行存款100)；9月25日销售收到现金500元(借:库存现金500元，贷:主营业务收入500元)；9月30日结转成本(借:主营业务成本，贷:库存商品)。现金簿汇总对方账户借贷余额920提取现金-2存款100925。2009年9月30日主营业务收入结转成本与现金无关，不登记“现金账簿”。

注意事项:1。及时登记账目，做好-0的月结单。经常核对，账钱相符。2.定期与会计核对现金(至少每月一次)。3.定期去银行取对账单，做银行 存款对账对账单，与银行 存款对账。4.核对每笔报销的发票金额和真实性，避免错账和假票。5.如果日记账录入错误，用红笔在手工账中把错误的那一行双行，相当于把这个记录取消，然后在后面用蓝笔登记正确的。

10月10日可以天天买单，也可以天天买单，但是必须在月底之前买单。这要看你的日常账号银行。现金和银行 存款日记账需要日清月，即每天计算当日余额并与库存现金核对，银行 存款日记账并获得/月末结账，当月最后一天的余额为当月余额。

银行存款日记账是重要的会计账簿之一。其实类似于现金簿的填制方式。写日记的时候要清晰、明确、完整、一目了然，也就是说要简洁，不要重复。这一点非常重要。标准化的日记账有助于财务报表和账簿的编制，有助于公司的财务管理。会计在编制各种明细账、总账和财务报表时，都是以日记账为基础的。银行 存款日记就是我们今天要讲的内容。

写日记的时候要清晰、明确、完整、一目了然，也就是说要简洁，不要重复。这一点非常重要，标准化的日记账有助于财务报表和账簿的编制，有助于公司的财务管理。会计在编制各种明细账、总账和财务报表时，都是以日记账为基础的，银行 存款日记就是我们今天要讲的内容。银行 存款日记账，由出纳按规定填写，根据相关的银行存付款凭证，按照经济业务发生的先后顺序，逐一记录银行 存款的增减变动及其结果。