出纳银行存款

出纳 Journal是出纳职员用来记录和反映货币资金变动和结存情况的账簿，包括现金账簿和银行存款Journal。现金账簿(Cash book)是按照现金收付发生或完成时间的先后顺序逐笔登记，用于反映现金的增减和余额的账簿。银行 存款日记账是记录和反映银行存款的增减变动及其在我们经济业务中的余额的账簿。财政部制定的会计基础工作规范规定:“现金账簿和-2存款日记账必须采用固定版账簿。

因此，出纳应设置定制的现金账簿，银行 存款日记账，如果涉及证券业务，还应设置一些与证券相关的明细总账。证券明细账主要核算股票、债券和其他证券及其余额的增减变动。出纳人员应单独设置明细账，核算自己保管的各类有价证券，如“长期投资股票(×××股票)”。

出纳很多工作需要联系银行。出纳负责现金簿，银行日记账，费用报销，支付收入和工资发放。至于银行，有取现、开支票、汇款、收支票、收电汇、承兑汇票的流程。比如取现，只能去基本账户，填写现金支票，每周不能超过5万元。而且每个银行的要求也不一定相同。出纳的工作并不复杂，主要是繁琐，需要多注意细节。

Cash 出纳出纳从-2提取现金后该怎么办/记账凭证细分的话，现金提取和现金支付都作为支付凭证:现金提取银行支付凭证，现金支付作为现金支付凭证入账。出纳取现可以直接网银扣款吗？提现是否作为备用金？在这种情况下，必须用现金支票从基本账户中提取现金。不允许直接把钱从企业账户银行转到账户出纳再拿到公司出纳去。这样做的缺点是:1。企业的账银行都记在那里，钱分配给谁一清二楚。会计记账时，根据付款凭证银行，记入公司账户。如果出纳做到了这一点，那么这笔钱将作为出纳记入企业贷方。

出纳的职位和钱有直接关系，最不应该做的就是和企业的钱有额外的关系。如果出纳一直这样下去，我可以说以后肯定会有问题。一个是老板的信任，一个是和解。无论哪个环节出了问题，出纳都是吃力不讨好的。所以建议做该做的事。从基本账户提取现金支票才是王道。

没错，但是银行最好把收入和现金支出放在一张表上，以免混淆。出纳登记现金簿和银行 存款日记账，根据会计凭证记账。所有与现金和银行 存款相关的收入或支出都将保留，其他不入账。例如:收到收入时，借方为现金，贷方为主营业务收入。登记账户时，根据制作的凭证在现金簿上登记。借方是收到的钱，贷方是花掉的或报销的钱。主要收入有单独的收入账本，登记的收入在贷方，除非有回报。

主要有以下几种情况:一是银行托收企业没有收到。要搞清楚这笔钱的来源和性质，必要时与合同核对，确认是否属于应转移的收入，特别是对有避税要求和会计期间平衡利润的企业，对银行尚未收到的大额款项要进一步审核。二是银行无偿支付企业。要搞清楚这笔钱的去向和性质，确认是否属于预提费用。对本案长期未结事项要足够敏感，确认是否属于挪用资金或相关违规行为。

对，应该没错。根据财务制度，需要制作出纳每月-2存款余额调节表，如果每月银行对账单与您的银行账户余额一致，则不必。银行是通过存款、贷款、汇款、储蓄等作为信用中介的金融机构，银行是最重要的金融机构之一，主要业务范围包括吸收公众存款、发放贷款、办理票据贴现等。在中国，中国人民银行是我们国家的中心银行。