银行存款有明细怎么填科目余额表

1，摘要:银行为***提取现金2，总账科目:银行存款，库存现金3，。-4/账户拓展信息:1。已在/开立基本存款账户或临时存款账户的客户，可使用现金支票在开立账户。2.以现金收付方式开立账户存款 on 银行的单位和个人，可以使用现金支票对符合银行账户管理办法和现金管理规定/的各类资金进行委托开户。

现金支票只能在出票人银行处开立，用于提取现金。现金支票是最基本的支付结算业务。3.客户应在存款account余额中开具支票。透支的银行，退票并按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。4.现金支票表明付款期限是10天。客户开具的现金支票超过付款期限的，开户银行不能受理；现金支票的授权期限为自签发之日起六个月。销户时，客户应将未使用的空白支票交回银行。

在会计核算中，如何区分总账科目-2/和总账明细-1余额。明细账户是总账下的二级和三级科目/如何区分哪个科目总账余额填写。其他应收款包括小额现金、各种应收赔款、罚款、押金、保证金、向员工收取的各种预付款、单位间临时周转的临时借款等。资产负债表中的“其他应收款”项目，应根据“其他应收款”科目-2/减去坏账准备期末数科目后的金额填列。

主要包括:应收票据、应收利息、应收股利、其他应收款，应根据相关科目 余额，减去科目中相关坏账准备的期末数。其他应收款科目核算除金融资产、应收票据、应收账款、预付款项、应收股利、应收利息、应收代位求偿款、应收分保款、应收分保款合同中其他应收款的计提、长期应收款以外的各类应收款和暂付款。

编译银行存款余额对账表是出纳的一项重要工作。每月末对本月银行对账单和企业银行存款明细对账单逐一核对后编制。(1)查看企业的银行存款Journal和银行 Statement是否一致。由于企业与银行的收付时间不一致，会出现未结账的情况。为了真实反映存款余额，需要准备银行。

交叉核对双方的收支。未能交叉核对的为未结清账户。需要注意的是，企业银行 journal有时会出现红字冲正。这部分要在企业银行 journal里查。-4余额对账的格式为:银行book余额enterprise book。-4/已收企业未收减少:已付企业银行未收减少:银行已付企业未收调整后余额( 银行)调整后。

银行存款余额对账表，该表在银行statement余额和企业账户中。经核对调整，“银行-3余额对账表”上双方等于余额，一般说明双方核算没有错误。如果调整后仍不相等，要么是未完全查清未结清的账目，要么是一方或双方会计核算有误，需要进一步运用对账方法，找出原因并予以纠正。

已记入银行但企业尚未核算的未结算项目，要等银行结算凭证到账后才能核算，银行对账表不能作为核算依据。扩展信息:1。银行存款余额对账表由企业编制，可作为银行存款。此表的主要目的是检查银行存款科目、企业帐户和银行帐户之间的差异，以及检查企业和银行帐户之间的错误。调整后余额一般认为是企业对账日银行实际可用存款金额银行-3余额。如果余额相等，一般是正确的；否则，可能会有未支付款项或记录错误。

科目汇总表(又称会计凭证汇总表、账户汇总表)是根据一定时期内的全部会计凭证新编制的会计凭证，其目的是简化总账的登记手续。基本步骤1。根据原始凭证或汇总原始凭证编辑会计凭证；4.根据收款凭证和付款凭证逐一登记现金簿和-4存款日记账；3.根据记账凭证及所附原始凭证、原始凭证汇总表登记各类明细总账；

5.根据科目汇总表登记总账；6.期末将现金簿、-4存款日记账和明细总账余额与相关总账核对；期末根据总账和明细总账中的记录编制财务报表。[3]注意事项科目汇总表的编制时间可以是五天、十天、十五天、一个月一次，视单位业务量而定，在处理过程中，现金账簿、银行 存款日记账、各种明细总账的设置和登记以及总账的设置与会计凭证的会计处理流程相同。