银行存款的内控制度有哪些

中国工商行政管理局银行内部控制暂行规定第一章总则第一条为确保全行经营管理活动安全、有效、稳健运行，有效防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国商法》银行 Law和《中华人民共和国公司法》银行加强第二条工商7 是为了实现业务目标和防范风险，对内部机构、职能部门及其工作人员的业务活动和业务行为进行规范、约束和控制的方法、措施和程序的总称。

1。加快管理体制改革，营造良好的内部控制环境。营造良好的内控环境，需要完善公司治理结构，按照现代企业的要求，使企业银行成为真正自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体。在此基础上，建立与国际接轨的财务会计制度和信息披露制度等，构建科学的管理体系，构建先进的人力资源管理和激励约束机制，实现管理的信息化，为内部控制的建立和完善打下良好的基础。

完善商业银行组织架构是加强商业银行内部控制的基本要求。首先，组织要合法科学；其次，规定制度要严格、高效、相互制约；再次，为了进一步加强风险管理，需要成立一些综合性、专业性的委员会或领导小组，如资产管理委员会、审贷委员会、三防一保领导小组、保密领导小组等。，并根据巴塞尔委员会的要求设立内部审计委员会，使审计部门对内部审计委员会负责，内部审计委员会对法人负责。

内控制度包括内部环境制度、风险评估制度、控制活动制度、信息与沟通。内部环境制度:内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置、权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。风险评估制度:风险评估是指对经营活动中与实现内部控制目标相关的风险进行及时识别和系统分析，并合理确定风险应对策略。控制活动制度:控制活动是指企业根据风险评估结果采取相应的控制措施，将风险控制在可承受范围内。

内部监督制度:内部监督是指企业对内部控制的建立和执行情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，并及时予以改进。本项目的内控 制度 1。它帮助管理层实现其经营方针和目标。内部控制由许多具体的政策和程序组成，这些政策和程序首先是为了实现管理层的业务政策和目标而设计的。

1。货币账户负责人制度企业应配备专职柜员办理现金收付结算，登记现金和银行 存款日记账，保管库存现金和各种有价证券，保管相关印章、空白收据和空白支票；出纳人员不得负责稽核、保管会计档案和登记收入、费用、债权债务。2.现金支出审批制度(1)界定企业现金支出范围；(2)定义各种报销凭证，规定各种现金支付业务的报销程序和方式；

3.月结现金制度日清是指出纳将当天所有的现金收支登记在现金簿上，并作账面余额，与库存现金保持一致；月结单是指出纳必须按月结算现金簿的账目；并定期进行现金盘点。4.现金保管制度(1)超过库存的，下班前发货银行。(2)除工作时间需要的少量现金外，一律放入保险柜。(3)核对库存现金在限额内，放入保险柜。(4)公款不得私存。

为进一步巩固巡视成果，贵州专员办着眼当前、立足长远，着力健全完善规定制度，规范内部操作流程，深化落实“两个责任”，强化廉政风险防控，推动形成制度管人管流程的常态化长效运行机制，积极推进。一、加强学习宣传，牢固树立内控的理念我局党组高度重视内控机制建设，持之以恒，营造学习贯彻内控-2/的良好氛围。

组织全所干部职工多次学习讨论财政部制度(试行)内部控制基本规范和《贵州专员办内部控制操作规程(试行)》，进一步强化对内控-2/)的理解，掌握主要内容和方法，确保各项规定牢记于心。二是实现有机融合，把加强内控建设与财务预算监督和改进工作作风结合起来。一方面完善内部权力制衡机制，用内控 -2/规范业务操作流程，另一方面，在工作中及时发现“不足”，堵塞“漏洞”。