银行存款业务及结算实务

1，银行对企业业务: (1)对企业存款 -3/1，分类:企业活期-。2.附:公司活期账户存款账户又称公司账户结算账户，包括基本账户存款账户、一般账户存款账户和临时账户。3.限制:一个企业只能在银行开立一个基本账户。(二)公司贷款业务分类1。短期贷款、流动资金贷款、流动资金循环贷款、企业账户透支2。中长期贷款、房地产开发贷款、银团贷款3。贸易融资贷款、信用证、汇票、保理(三)资金业务公司债券、企业。承兑和贴现(5)付款-2 业务三票一汇(汇票、本票、支票和汇款)(6) 银行信用卡中的单位卡(7)担保-。

银行 存款账户的类型和功能有哪些银行存款账户的类型和功能包括:1 .基本存款账号:2。general存款Account:Yes存款该人在基本存款Account银行Other银行业务机构开户。3.Temporary 存款 Account:企业因临时经营活动需要开立的账户，主要用于临时经营活动产生的资金收付；4.特定目的存款账户:是存款人依照法律、行政法规和规章的规定，为特定目的管理和使用其特定目的资金而开立的账户银行 结算账户，主要用于特定项目资金。

银行 存款是什么银行存款是指企业存放在银行等金融机构的货币资金。根据国家现金管理和结算系统的规定，每个企业都必须在银行开立一个账户，称为结算account存款，用于办理存款，提款和提款。银行 存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和特殊-1。基本存款账户是指企业进行日常转账结算和现金收付的账户。一般存款账户是指企业在基本存款账户银行贷款展期以外的子公司非独立核算单位开立的账户，且与基本存款账户的企业不在同一地方。

专用存款账户是指企业为特定目的开立的账户。什么是银行存款银行存款是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。根据人民币-4结算账户管理办法-4 存款账户可分为基本存款账户和一般/12344。在会计实务，企业的银行 存款业务一般通过“银行存款”科目。

最常见的分类是:负债业务(商业银行形成资金来源业务)、资产业务(商业-4)。中介业务( 银行在不动用自有资金的情况下代客户办理支付等委托事项的手续费业务)一、资产业务资产业务。1.Loan(贷款)/123，456，789-3/Business/123，456，789-4/最重要的资产/123，456，789-3/1)信用贷款:信用贷款是指以借款人的信誉为基础，不提供任何抵押物的贷款，是一种资金贷款。

普通贷款额度内的贷款，利率浮动，挂钩优惠利率银行。(2)透支贷款:银行通过允许客户账户透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为客户承担的合同之外的“额外义务”。(3)备用贷款承诺:备用贷款承诺是一种比较正式的、具有法律约束力的协议。银行与企业签订了正式合同，其中银行承诺在规定的期限和额度内向企业提供相应的贷款，企业应对银行的承诺进行支付。

银行存款结算方式有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇款、委托收款。1.银行汇票是汇款人将款项存入本地银行并由银行签发给汇款人用于转账结算或提取现金的票据。银行汇票都是记名的，付款期限是一个月(不管大月份还是小月份，次月按日计算)。逾期票据不接受兑付银行，但汇款人可持银行票据或结汇通知书到账。

商业汇票必须以真实的商品交易为依据，禁止签发无商品交易的商业汇票。商业汇票全部记名，付款期限最长6个月，允许背书转让，承兑人即付款人到期必须无条件付款。3.银行本票均已登记，可背书转让，无需挂失。银行本票的提示付款期限最长不得超过2个月。付款期间银行即期付款，逾期付款银行不承兑汇票但办理退票手续。结算本票可用于同城范围内单位或个人的货物交易支付。

(1)3月25日。企业A开具转账支票，提取现金2万元。借入库存现金:20000贷款-4存款20000(2)3月28日，企业A开出转账支票向银行的开户单位企业B支付购货款30000元。借应付账款贷款30，000/123，456，789-4/123，456，789-1/30，000(3)4月6日，通过系统内的电子汇款系统，为企业A电汇50，000元，款项支付至上海分行营业部开户单位/123，456，789-4。

借入其他货币资金银行汇票200000贷款银行存款200000(5)。4月25日向企业A发放流动资金贷款..借银行存款150000短期借款150000(6)4月26日收到工商银行深圳宝安支行汇款信息，得知是4月10日为企业A签约的，借银行 -1/20000借入其他币种资金银行汇票20000(7)5月11日，甲企业向天河支行开户单位工商银行C公司提交支票，收取货款。