银行存款的舞弊行为,简述银行存款中常见的舞弊手法

银行支付存款的行为属于违法行为，其行为违反了银行的相关规定，属于不正当竞争行为。系统的缺点银行对账1，介绍对账是指将公司-2存款journal的记录与银行提供的/ statement的记录进行核对，找出，并通过编制-2存款余额调节表，使公司银行 存款调整后的日记账余额与报表银行调整后的余额一致。

货币资金是企业资产的重要组成部分，是流动性最强、最容易被侵吞的资产。企业中的舞弊事件大多与货币资金有关。本文主要针对货币资金舞弊需要实施的审计策略以及需要特别关注的审计细节。一.银行确认函首先，值得注意的是，企业已经注销的银行账号也应包含在银行确认函中；此外，信的内容应包括是否有任何质押或担保。如有质押或担保，应调取相关合同，进一步了解业务的合法性和合规性；最后，信函和证书必须当面送交银行被审计单位。如果真的属于国内不方便寄信寄证的国外银行，一定要当面邮寄，回邮地址直接邮寄到审计师事务所，不要被审计单位签收，防止被审计单位伪造银行。

企业账目与银行流水严重不符会怎样？答:疑似资金的舞弊行为要注意资金挪用风险和公司调整利润的可能性！会面临税务检查等风险。(1)制造平衡误差。即会计人员故意错算-2存款journal的余额，以掩盖擅自使用转账支票购买商品或提取现金的行为，或在月末银行-1。

以后就很难查到了，除非所有的期刊都查银行 存款。(2)擅自提取现金。擅自提取现金的方法，是指会计人员或者出纳人员利用工作上的便利，提取现金而不留下存根的行为。以便将提取的现金据为己有。这种方法主要发生在支票管理制度混乱、内控制度松懈的单位。(3)将库存现金与银行 存款账户混合。会计人员利用他们的工作，在会计处理中，

是非法的。银行支付存款的行为属于违法行为，其行为违反了银行的相关规定，属于不正当竞争行为。根据我国相关法律规定，该业务银行不得违规提高或降低利率或采取其他不正当手段吸收存款并发放贷款。目前银行考核压力很重，银行人事难免会想出投机取巧的办法来应付考核。有些银行会在月底花钱“买存款”来完成任务。所谓“买存款”就是和存款人约定，存款人在下个月底存入一笔钱。银行除了支付正常利息外，还按照存款的金额给予一定的额外“补贴”。

法律依据:《Commerce 银行 Law》第九条Commerce 银行应当遵守公平竞争原则，不得从事不正当竞争。第十一条设立企业银行由国务院银行行业监督管理机构审批。未经国务院银行行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事招拍挂业务存款和其他业务银行，任何单位不得在其名称中使用“银行”字样。

1。普通会计舞弊方法1。集体作弊骗取资金。主要是钻政策和改革的空子，集体编造虚假凭证和报表，套取国家和财政资金的行为。比如各种贷款都有补贴。一般上级部门只要求申报单位提供银行 loan的复印件，这就给了单位弄虚作假的机会。有的单位突然编造虚假单位、虚列项目可行性研究报告和资金支出预算，有的单位甚至连续编造，套取资金。