银行存款为负数怎么做分录,怎么做银行存款一年

借:财务费用贷:本年利润或:借:本年利润(红字)贷:财务费用(红字)企业发生的财务费用在“财务费用”科目核算，根据费用项目设置明细账进行明细核算。企业发生的财务费用，借记“财务费用”科目，贷记“银行 存款”和“预提费用”等科目；企业产生利息收入或汇兑收益时，借记“银行 存款”，贷记“财务费用”科目。月末，将借方收取的所有财务费用，从“财务费用”科目的贷方转入“本年利润”科目的借方，计入当期损益。

扩展信息:1。本科目核算企业当期实现的净利润(或净亏损)。二、企业期末(月)结转利润时，应将损益科目的金额转入本科目，损益科目应平衡。结转后，本科目的贷方余额为当期实现的净利润；借方余额是当期发生的净损失。第三，年末将本年实现的净利润在冲减年度收入和支出后，应转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配未分配利润”科目；如果你做相反的会计净损失分录。

应付账款一般是借方余额，表示企业欠供应商或债权人的钱。如果出现应付账款负数，说明企业收到了供应商或债权人多付的款项。要调整这种情况，可以做以下核算分录:1。* *减少应付账款:* *借记应付账款:其他应付款/多付。这样会将负数部分应付账款转到其他应付账款或多付账款账户进行正确的账务处理。2.**退回多付款:* *借:其他应付款/多付款贷:现金/银行 存款如果企业决定将多付款退回给供应商或债权人，可以做上述分录将其他应付款或多付款账户的款项转回现金。

进项收据负数invoice分录产:借:应付账款或-3存款贷:库存商品或原材料贷:应交税费、应交增值税进项税额/12344。而且对方和我司均已入账，我司只有在取得买方当地国税机关开具的退货证明后，才能拿到负数发票申请表，再经国税局批准开具负数发票。增值税一般纳税人开具销售货物和提供应税服务的增值税专用发票后，如销售退货、销售折扣、原蓝字专用发票填写错误等。

库存数量为正，金额为负如何调整？分录库存商品怎么办调整后的余额是负数明显错误，那么库存商品要在此基础上进行盘点和调整。首先分析负数出现的原因。一般可能是:1。出库单上标注的数量有误。应该有10件100件，所以需要多记:库存商品借:销售成本2、发出商品按销售处理借:销售借:发出商品3、产成品结转有误:产成品(库存商品)借:生产成本管家软件，库存数量为负数，是什么原因，如何调整？

第一步，先把负数调整为正数，再做盈利报告。第二步，制作一张成本调整单，调整该商品的成本。第三步，做亏损报告单，先把报的盈利数量调回来，保证正确的库存数量。如有任何疑问，可致电当地管家代理或致电成都任我行客服。客服电话:028金蝶调整存货数量规格的方法是做存货、存货利润表、存货损耗表。但是，你必须为损失纳税。

不需要账务处理，只等解冻。银行 存款冻结了就不用核算了分录，因为银行 存款没有变化，只是冻结了。只有资金在动的时候才做账分录，资本运动有两种形式，即静态形式和动态形式。在运动过程中，资金具有共存性、继承性和增值性的特点，资金运动的并存是指资金流通中几种职业形式的并存；演替是指资金在流通中从一种形式向另一种形式的顺序转化，资金的共存是演替的条件，演替运动的结果又形成共存。