退收入差价 银行存款

1.收到顾客退货:借记:库存商品:应付账款；2.支付退款、扣留退款差价、退款损失等。:借:应付账款:-3存款贷:非经营性，借方-3存款贷款应付账款问题二:客户退款，已收-3存款核销收入借方:主营业务。

因产品质量原因退货的账务如何处理？1.销售退货销售退货是指企业销售的商品因质量、品种等原因不符合要求而发生的退货。对于销售退货，企业应根据不同情况进行账务处理:对于未确认收入已售出的商品，企业应按已记入“发出商品”科目的商品成本金额，借记“库存商品”科目，贷记“发出商品”科目。确认收入已售商品退回的，企业一般应在发生时冲减当期销售商品收入同时冲减当期销售商品成本。

已确认收入已售商品的销售退货属于资产负债表日后事项的，按照资产负债表日后事项的有关规定进行核算。(例1514)甲公司20×7年12月18日向乙公司销售一批货物，增值税专用发票上注明的销售价格为50000元，增值税金额为8500元，该批货物成本为26000元。

一般纳税人企业销售货物退回的账款如何处理？一般纳税人企业销货退回的会计处理如下:销货退回时，作红字冲销凭证:银行 存款等。(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税费增值税(红字)同时:借:主营业务。

以商业企业退货的会计处理为例:1。未支付货款且未进行账务处理的买方，必须主动将原增值税专用发票第二联(发票联)和第三联(扣税联)及产品(商品)销售清单退还给我们，我们应根据不同情况作如下处理:(1)未进行账务处理时，应将所有专用发票标记为作废，并开具发票。(2)我们入账后，开具同等金额的红字(负)发票，撕掉记账联，作为抵扣当期销售额收入和销项税额的依据。我们将退回的蓝字发票和扣税凭证贴在红(负)字发票上，并在蓝字发票记账联上注明原始凭证号备查。

销售退回时，需要进行如下处理:借:主营业务收入，应交税金及应交增值税(销项税)，借:银行 存款，相应的库存商品增加，则会计分录为:借。8月1日11:49只是部门日常开销吗？那不需要任何办公软件。你可能只需要买个账本，手动记录就可以了。支出被借记(左边)和收入被贷记(右边)。管理费用应设置多栏账，即按支出类别填列，如办公费、差旅费、接待费、会议费等。

关于退货付款的会计分录如何做如下:1 .回款收据:借:-3存款贷:原材料或库存商品等税金应缴纳增值税(进项税)。2.退货时:借记:主营业务收入。应交税金(红色)应缴纳增值税(销项税)。3.同时冲销成本:借:库存商品贷:主营业务成本。4.如果买方享受现金折扣，在销售退货的情况下，扣除现金折扣后的金额应返还给买方:借:主营业务收入应交税金及应交增值税(销项税)贷:银行 存款销售商品时的其他知识:1。确认/123。

问题1:退款要打到客户什么账户才能冲正付款时做的贷款凭证？借方银行 存款贷款应付账款问题二:客户的退款已经贷记到什么账户，分录应该怎么处理？借:应收账款-XX公司贷:银行 存款问题3:收到客户回款时应记哪个科目？用红字发票和回执做销售收入的红字分录，结转成本。1.收到顾客退货:借记:库存商品:应付账款；2.支付退款、扣留退款差价、退款损失等。:借:应付账款:-3存款贷:非经营性。

例:借:主营业务收入应交税费贷:银行 存款/现金问题五:销售回款用什么会计科目？可以做销售的反分录:借:主营业务收入应交税金及增值税(销项税)贷:银行 存款问题6:公司退款属于哪个账户？收到时借:库存现金1000贷:预收账款(或应收账款)。

你好！定金包括10万/123，456，789-0/和5万。由于回售只确认为200，000/123，456，789-2/，但实际上是以300，000卖出，所以核销应付:借记150，000其他应付款贷记/123，456，789-123，456，789。核销应收账款:借方-3存款:20万，贷方应收账款:20万。希望能帮到你。仅代表个人观点，不喜勿喷，谢谢。已收-3存款核销收入借:主营业务收入应交税费增加(进项税)贷:银行/12344。

1。企业确认收入，会计分录为:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费应缴纳增值税(销项税)2。企业结转的成本，会计分录为:借方:主营业务成本贷:库存商品3。企业退货。会计分录为:借:库存商品贷:主营业务成本同时:借:主营业务收入应交税金及增值税(销项税)贷:应收账款企业收入。退货时，应通过“主营业务收入”和“应收账款”科目

1。企业股票公允价值变动时，借:交易性金融资产公允价值变动贷款:公允价值变动损益，2.当企业卖出其股票并取得该股票时差价-2/小时:借入:银行。贷:交易性金融资产成本、交易性金融资产公允价值变动和投资收益同时结转至公允价值变动损益贷:投资收益企业股票公允价值变动后出售取得时差价 收入，通过“交易性金融资产”和“公允价值变动损益”相关二级科目核算。