银行存款内控要求,英国签证银行存款要求

反洗钱内部控制制度是国务院有关金融监督管理机构提出的反洗钱内部制度。\x0d\x0a金融机构反洗钱基本要求内控系统建设:\x0d\x0a1。根据NPC人大常委会于2006年10月颁布的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构应按照该法的规定建立和完善反洗钱内部控制制度，金融机构负责人应对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。

\x0d\x0a2。反洗钱内控制度包括:金融机构按规定建立的客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度等反洗钱防范和监控制度。如金融机构办理的单笔交易或规定期限内累计交易超过规定金额或发现可疑交易的，应及时向反洗钱信息中心报告。

(1)提高对内控机制建设重要性的认识。第一，领导层尤其是“一把手”要充分认识到加强内控机制建设的重要性，把建立和完善内控机制作为一项重大任务，积极吸收国外银行先进的管理方法和内控先进的管理理念，坚持业务发展和内控监督并重。二是要加强员工的思想教育，强化员工的制度观念和内控的观念，使其熟悉各自岗位的制度和操作流程，严格按照制度和流程办理每一项业务，提高其认真执行内控制度的自觉性，使每一位员工成为业务操作过程中实施内部控制的一个节点。

内部控制机制是一种动态的监控机制，在业务运作中不断受到监控，各部门、各岗位之间环环相扣、相互制约。它以健全的规章制度为基础，以部门和岗位内部的自我约束、部门和岗位之间的相互约束和制约、上级对下级的授权控制为内容，以科学的监控手段和独立的监督机构进行监督、检查和评估，以防范各类风险为核心。

货币资金内部控制制度的内容(一)职责分工和权力分立制度出纳和会计负责货币资金的收支划分并分别处理，职责明确，权力分立。应设置专职出纳，负责货币资金的收付、原始收付凭证的保管和发放、日记账的登记。会计人员不得兼任出纳；出纳人员不得同时负责审核和保管会计档案，也不得同时负责收入、费用和债券债务账户的登记。而且所有现金和银行 存款收付款项都必须由经办会计核对原始凭证后填制，再由出纳检查所附原始凭证是否齐全并办理收付，在原始凭证上加盖“已收”或“已付”的印章。

银行内控三道防线是指预防性风险管理、存款保险制度和应急救援制度，是商业银行为防范内部风险而设置的内部制衡和监督机制。目前对于商业银行如何设置“三道防线”还没有明确的监管要求。然而，企业管理中各种活动对既定目标的偏离和背离是普遍存在的，这不仅可能造成风险和损失，还可能导致刑事案件甚至企业破产。与此同时，“三道防线”的主要防控对象也经历了从“防案件”到“防风险”再到“防偏差”的两次大演变。

为了控制案件高发，人民银行发布了《指导原则》，要求建立“三道防线”，其主要目的是防控案件。随着风险管理理论和实践的发展，防控的对象也逐渐从“防案”发展到“防风险”。《基本规范》颁布后，企业内部控制被提升到国家战略的高度，体现了五部委对内部控制的高度重视和深刻共识。就内部控制而言，“三道防线”旨在预防和控制经营管理活动与既定目标之间的偏差。

中国工商行政管理局银行内部控制暂行规定第一章总则第一条为确保全行经营管理活动安全、有效、稳健运行，有效防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国(中华人民共和国)商务银行法》和中华人民共和国银行加强、第二条工商8 规范、遏制和控制内部机构、职能部门及其工作人员的业务活动和业务行为，以实现业务目标和防范风险的措施和程序。

在设计资金收付业务内部控制制度时，必须满足这些要求:1。出纳不负责总账的记录；2.各种收付业务均应在出纳部门办理。任何部门和个人不得擅自开具收据或付款凭证。3.现金收支必须即时入帐，现金会计应定期或不定期检查和核对。4、所有货币收入，都应入账。出售余料、废料所得和罚款、赔偿所得，不得列为表外处理。

6.库存现金除日常周转外，每天都要送到银行处，库存现金必须放在保险柜里。7.发票和收据必须按编号顺序使用，空白发票(银行账单)和收据必须登记，8.支票必须由两名以上出纳和财务负责人签字认可，并设立支票签发登记簿进行记录。空白支票不得签名盖章，9.所有支付业务都要经过审批才能支付(处理)。10.所有收付款项必须齐全，收付业务完成后必须加盖收付款项(收据)章。