涉及银行存款的分录有误,用银行存款购买材料分录

做分录时，统一用“元”。当然，你也可以在问答中统一单位。2.教材第29页例142中第一次批发的库存成本是10500*10.75元，其中10500这个数字是怎么算出来的？答:数字10500是题中给出的已知条件。3.教材有误第32页例150中材料成本差异率的符号是？答:没有错误。

原始凭证必须具备的基本要素及原始凭证的分类；会计凭证的必备内容、会计凭证的分类、会计凭证的更正方法；原始凭证与会计凭证的关系。那记账后发现凭证有错误怎么办？以下是我分享的。记账后发现凭证有错误。希望对你有用。记账后发现凭证有误。1.红字冲销法:适用于会计科目错误，会计科目正确但会计金额错误的情况。在及时发现错误且不影响后续核算的情况下，经常使用红字核销法。2.补充登记方式:通过编制转账分录直接记录调整后的金额，纠正错误账户。

本月你做一张同方向的红字更正凭证，在上个月更正的凭证号写在汇总栏。你的银行 存款对应的应付账款一定是记多了，同时也要更正。这个月你做一张同方向的修改凭证，把上个月修改的凭证号写在汇总栏。借:应付账款XX792贷:-4存款XX 792你-4存款对应的应付账款也必须是。

向企业账户转账汇款时，应根据实际情况做红字凭证冲回原付款凭证。由于转账错误，会计被退回分录:1。收款时借方:银行 存款贷方:关联账户2。归还时借记:银行-。-2/(贷方红墨水)4。收到退款时，先冲销原始凭证:借:应付账款(借方红字)贷:银行 存款(贷方红字)5。再次付款时:借:应付账款(借方蓝字)。

3.在三栏账的余额栏前面，如果没有打印余额方向，则表示余额为负。应付账款的主要账务处理:公司采购的材料、商品经核对入库，但货款尚未支付，根据相关凭证(发票账单、随附商品发票上记载的实际价格或暂估价格)。借记“原材料”、“库存商品”、“应交税费——应交增值税(进项税)”等科目，贷记“应付账款”。企业接受供应商提供的服务时应支付但尚未支付的金额。

Debit:银行Credit:银行如果公司内部转账正常，比如基本账户转一般账户；现金借贷是不正常的，但是可以调账。不可以，比如从银行，从存货借现金:银行 存款不借都一样。上面的分录会在银行 存款调用零用现金或在企业内部调拨资金时出现。可以设置二级明细账户，按部门设置。如果需要现金，可以作为借款处理，计入‘其他应付款’。

银行错误转账退回会计分录怎么写？无论是企业还是个人，在日常生活中经常会因为一个账号错误而导致钱被退回。那么，对于一个企业来说，银行误退回的业务如何做会计处理分录？银行转账1错误返回的会计处理。转出时(如果是跨行转账，需要交费):借:应付账款XX公司财务费用贷:-4存款2，退错转账(当时误交的费用不退):借。

应付账款是购销活动中买卖双方取得材料和支付货款的时间不一致而产生的负债。企业的其他应付款，如应付赔偿款、应付租金、收到的押金等，，不属于应付账款的核算内容。应付账款期末数=应付账款贷方金额 预付账款贷方金额，什么是财务费用？财务费用是指企业为筹集生产经营所需资金而发生的费用。