用银行存款补差旅费

报销的会计分录怎么写差旅费/报销的会计分录:1。不借钱就自己垫付，报销的会计分录为:借:管理费差旅费贷:银行/12344，会计分录为:借记其他应收款:银行 存款/库存现金报销差旅费，会计分录为:借记管理费-差旅费贷记其他应收款，会计分录为:借:银行 存款管理费差旅费贷:其他应收款借款人差旅费用于核算公司各部门发生的出差费用，包括差旅费、住宿费、过桥及会议费等。

1。原借款1500元，其他应收款借款1500元:库存现金或-2存款1500。2.实际报销1650元，借款-0元。借方:管理费1650元。贷:现金:1650元。如果它最初被记录为“应收款”。借方:管理费:1650元；贷:应收:1500元；贷款:现金；150元祝你好运。借:其他应收款1500贷:库存现金1500贷:管理费用1650贷:其他应收款1500库存现金165贷。

1。借:固定资产/在建工程6.5万借:银行 存款。借:管理费用25，000贷:库存现金500其他应收款，借:应付账款50，000贷:-。1借:固定资产65000贷:-2存款借:管理费用25000贷:库存现金500其他应收款:应付账款50000贷:-2存款借。

问题1:如何核算差旅补助？借:管理费-差旅费 3000贷:现金(或银行存款)3000话费也可计入差旅费。不涉及税收调整。也可以借记营业费用和生产费用，主要看出差的是什么人员。如果拿着发票直接交钱，直接贷记现金就好；如果是直接转入员工工资，可以考虑计入员工应付工资。问题二:差旅费补贴如何记账需要差旅费一个费用账，企业可以做，可以作为原始凭证记账。问题三:出差和吃饭怎么核算？出差补贴应该是你公司规定的，就像去济南出差，每天补贴100块。

法律分析:差旅补助直接记入差旅费账务处理。用于出差期间的支出，包括购买车、船、火车、飞机的车票，住宿费、伙食补助费等支出。其中交通费、住宿费要用发票记录，而伙食补贴等差旅补助一般不需要发票。直接在差旅费报销单里，连同交通费，住宿费等一起做。差旅费处理一下。差旅费补助会计分录:借:销售费用(管理费用、制造费用)差旅费贷:库存现金(或-2存款)

根据题目应该是预支6000元差旅费。所以之前的分录应该有分录:借其他应收款6000，借库存现金6000，现报销回来差旅费6200，用现金支票补付款200。借其他应收款6000 银行 借管理费-0。

差旅费是企业经常性支出的重要项目，主要用于企业、单位职工出差期间发生的交通、住宿等费用。差旅费报销怎么记账？企业报销出差费用的财务处理一、出差前借款:其他应收款XX职工借款:库存现金/银行 存款 2。出差后报销:借:管理费用(实际支出)贷:其他应收款(出差前借的钱)库存现金//1233。(垫款与实际发生的差额)(可借可贷)3。如果不向公司借钱，直接报销:借:管理费差旅费贷:库存现金/银行-1差旅费。主要是根据各单位或部门的具体规章制度，差旅费，不超过规定限额的，一般可以根据相关的程序证据进行报销。

差旅费报销的会计分录:1。如果你没有借钱，那是你自己付的。报销的会计分录为:借:管理费差旅费贷:-2存款/库存现金。会计分录为:借:其他应收款，借款人借款:银行 存款/库存现金报销差旅费，会计分录为:借:管理费-差旅费贷:库存现金，其他应收款。会计分录为:借:银行 存款管理费差旅费贷:其他应收款借款人差旅费用于核算公司各部门发生的出差费用，包括差旅费、住宿费、过桥及会议费等。

差旅费指出差过程中发生的各种费用，包括交通、住宿、伙食补助和公杂费。当差旅费发生时，应根据费用所属部门计入相应的费用账户；如果费用是在员工出差前预付的，也应通过“其他应收款”科目核算。以管理人员出差为例，具体账务处理如下:出差后报销的员工:借:管理费用差旅费贷:银行 存款员工出差前垫付，出差后报销:借:管理费用差旅费贷:出差后有剩余现金的其他应收款:借:库存现金管理费用员工应根据财务部门的规定填写报销单据，并附上原始票据。

2.差旅补助天数差旅返回日期差旅出发日期。3.出差人员必须按照财务规定获取并填写真实合法的凭证。不完整或难以辨认的项目将不予报销；涂改、伪造、涂改原始票据或虚报出差次数的，不予报销。4.因公出差人员乘坐交通工具超标的，按照其应乘坐的交通工具类型计算报销金额，超出部分由本人承担。

否，贷记银行 存款指直接从银行转账，但实际情况是取现，与现实不符；而且，此时提取的只是商旅人士的借款费用。差旅费尚未发生，金额尚未确定，因此，管理费用不能记入借方。根据实际发生情况进行会计分录，分录如下:1，现金支取:借:库存现金:银行 存款2、xx借入业务费用:其他应收款:xx借出:库存现金，xx出差后凭票报销，两种情况:(1)借入资金未用完。