银行存款内部控制制度内容,关于银行存款的内部控制:财务处处长

根据《企业内部-4/基本规范》，库存现金核算-4制度包含:1。企业应建立货币资金业务岗位责任制，明确相关部门。雇员不得兼任审计员、会计档案保管员以及收入、支出、费用、债权和债务的登记。2、企业应配备合格的办理货币资金业务的人员，并结合企业的实际情况，对办理货币资金业务的人员定期进行岗位轮换。

严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。4、各行业应加强与货币资金相关的票据管理，明确各类票据的购买、保管、领用、背书、转让、注销等环节的职责和程序，并设立登记簿进行记录，防止空白票据的丢失和挪用。5.企业应加强银行印章的管理。财务专用章由专人保管，个人印章由本人或其授权人员保管，支付所需的印章不得全部由一人保管。

一般来说，一个好的货币基金内部 控制应该做到以下几点:(1)货币基金收支岗位与记账岗位分离。(2)货币资金的收付应有合理合法的凭证。(3)各项收入和支出应及时准确地记录，支出应经过批准。(4) 控制现金出资，当日收到的现金及时送银行。(5)每月清点现金，编制银行存款余额调节表，确保账实相符。(6)加强对货币资金收支业务的审计。

1。货币账户管理制度企业应配备专职柜员办理现金收付结算，登记现金和银行存款日记账，保管库存现金和各类有价证券，保管相关印章、空白收据和空白支票；出纳人员不得负责稽核、保管会计档案和登记收入、费用、债权债务。2.现金支出审批制度(1)界定企业现金支出范围；(2)定义各种报销凭证，规定各种现金支付业务的报销程序和方式；

3.月结现金制度日清是指出纳将当天所有的现金收支登记在现金簿上，并作账面余额，与库存现金保持一致；月结单是指出纳必须按月结算现金簿的账目；并定期进行现金盘点。4.现金保管制度(1)超过库存的，上班前存入银行。(2)除工作时间需要的少量现金外，一律放入保险柜。(3)核对库存现金在限额内，放入保险柜。(4)公款不得私存。

《商业银行法》第五十九条规定，商业银行应当按照有关规定制定自身的义务规则，建立健全风险管理和内部控制制度。企业的每一项业务都有很大的风险，尤其是贷款业务。如果管理不严格制度不完善，商业银行的经营安全就会受到威胁，从而可能引发信用危机。因此，商业银行必须建立、完善和严格的风险管理和内部-4制度。《信贷资金管理暂行办法》规定，商业银行应当建立健全贷款审批制度和完善信贷风险准备制度。

为进一步巩固巡视成果，贵州专员办着眼当前、立足长远，着力健全完善规章制度、规范内部操作规程，深化落实“两个责任”，强化廉政风险防控，推动形成制度人事管理。一是加强学习宣传，牢固树立内部控制理念。我局党组高度重视内控机制建设，持之以恒，营造了学习贯彻内控的良好氛围-2。

组织全厅干部职工学习讨论财政部内部-4/Basic制度(试行)和贵州专员办内部-4/操作规程。掌握主内容和方法，确保所有条款都记在脑子里，为我所形成重视风险防范、强化责任意识的氛围奠定思想基础。二是实现有机融合。一方面加强内控建设，开展财务预算监督，改进工作作风，另一方面以内控制度完善内部权力制衡机制规范业务操作流程，另一方面及时发现“短板”，堵塞工作“漏洞”，进一步完善内控-

中国工商银行内部-4/暂行规定第一章总则第一条为确保全行经营管理活动安全、有效、稳健运行，有效防范和化解经营风险，根据《中华人民共和国商业银行法》和《中国人民银行加强金融机构法》-1、第二条中国工商银行 遏制和-4内部事业单位、职能部门及其工作人员为实现经营目标、防范风险的经营活动和经营行为。