怎么管理银行存款收付业务,涉及现金和银行存款之间的收付业务

how管理own银行存款，银行存款-3/对会计有什么要求(一)银行存款-3/。银行存款管理要求如下:1 .企业应按规定在其所在地银行开立账户，并严格执行银行结算制度，一个是银行 存款日记账和银行 存款收据。

出纳部收取现金业务流程要点为办理现金收付，审批有理有据；办理银行结算并规范使用支票；认真录入日记账，保证每日结算；保存库存现金和证券；保管有关印章，登记支票的注销；核对收入凭证，处理销售结算。办理现金收付，审批有理有据。严格按照国家关于现金管理的规定，根据审计人员签字的收付的凭证，对款项进行复核处理收付

严格控制空白支票的签署。填写不正确的支票必须加盖“无效”章，并与存根保存在一起。支票如有遗失，应立即向银行报失。不得银行将账户出租或出借给任何单位或个人进行结算。认真录入日记账，确保日结月结。现金的账面余额应及时与银行对账单核对。月末应编制a 银行 存款余额调节表，使账面余额与报表上的余额调整保持一致。对于决算，要及时查询。

会计中的现金，又称库存现金，是指存放在企业并由出纳保管的现金，包括库存的人民币和各种外币。现金是一种流动的货币资金，可以随时用来购买所需物资，支付日常杂费和偿还债务。这里需要特别指出的是，“现金”一词，按照国际惯例，是指任何时候都可以作为流通和支付手段的票据，无论是法定货币还是信用票据，只要有购买或支付的能力。

狭义的现金是指企业拥有的硬币和纸币，即企业出纳为零星业务费用支出而保管的库存现金。广义的现金应包括库存现金和视为现金的各种-4存款和有价证券。我国采用狭义的现金概念。现金管理指现金的收付和存放管理。根据《Cash 管理暂行规定》，cash 管理的基本原则是:一、开户单位库存现金以限额管理为准。第二，不允许擅自取现金。

1。严格遵守手头现金限额。库存现金限额经银行批准后，各单位必须将库存现金严格控制在批准的限额内，超过限额的现金必须及时交付银行。如果手头现金不足，他们可以从银行提取现金。2.严禁私设“小金库”和使用“白条”抵库(1)“小金库”是指未由单位会计部门收取和收取的现金和银行 存款。

银行有哪些结算方式银行结算方式主要有:1。根据银行结算，可分为现金结算和转账结算。2.根据银行，结算区域可分为同城结算、异地结算和国际结算。其中银行结算方式-4收付业务的行为是通过转账银行账户中的资金实现的。从付款方的存款账户中提款，转到收款方的存款账户中，从而完成两个经济体业务之间清理债权债务或转移资金的目的。